云顶国际首页 通知公告 办事指南 规章制度 常用下载 友情链接 联系咱们
        您现在的位置:主页 > 财务部 > 规章制度 > 文章页
快速返回
支票管理办法
□ 浏览文章         【时间:2018-10-30 10:44 】   【来源:财务部】  【点击: 次】

 

第一条 为了加强支票管理,保证学院会计工作的正常运行,依据《中华人民共和国票据法》,制定本办法。
第二条 学院各部门和个人在大连市范围内的各种款项结算,支付金额超过现金使用范围(1000元以上)的,必须使用支票结算。支票分为现金支票和转账支票。
第三条 办理借用支票必须填写OA申请,注明事由、金额,须有借款人、部门领导、主管院长、院长签字。借用人必须是院内职工,员工及外部门人员借款不予受理。
第四条 签发支票,必须要求写明当天日期、收款人名称、用途、金额、出票人名称并由出票人签章。现金支票须背书。支票携带时切忌折叠。
第五条 出纳人员不得签发空白支票、远期支票,外来办事人员不得要求签发空白支票、远期支票。
第六条 现金支票、转账支票的有效期限为 10 天,到期限最后一天遇节假日顺延。
第七条 持票人应在出票日起 10 日内办理完付款及报销手续。对已办理完付款事项,且逾期不到财务部办理报销手续者,将对其部门暂缓办理新的经济业务,由此影响其所在部门工作或造成的损失,由经办人和部门领导负责。
第八条 转账支票开出时若不能明确金额和收款人名称,可由出票人授权补记,金额不明确的须注明限额。为了避免出现有损学院、单位利益和不符合财务规定的情况发生,在使用时必须监督收款人做到:
   (一) 使用的具体金额必须在支票注明限额内。
   (二)支票正本与支票存根上填写的金额、收款人名称必须一致。
   (三) 支票上填写的金额必须与发票或收据上的金额相符,支票上的收款单位名称必须与收据上的财务专用章名称相符。
   (四)存根联必须有收款人(部门)签章。
    若支票使用人未按上述规定办理,造成学院、单位经济损失或引起违反财务制度所造成的后果,由支票使用部门领导和经办人承担责任。
第九条 因未填明签发日期、收款单位、用途的支票,造成损失的,由支票签发人负责。
第十条 若使用人不慎将支票遗失,应及时与出票人联系、到银行挂失止付,同时由使用人依法向人民法院申请公示催告。因支票遗失而造成的经济损失由过错人承担。
第十一条 各单位、部门,不准出租、出借和转让支票。不准以转账支票划转他户套取现金,严防利用支票进行诈骗活动。
第十二条 本办法未及之处或与上级文件精神相悖,以上级文件为标准。
第十三条 本办法由云顶国际财务部负责说明。
2017年4月10日
    财务部

版权所有
云顶国际财务部
地址:图书馆楼四楼 电话:88859728 制作维护:现代教育技术中心
XML 地图 | Sitemap 地图
Baidu
sogou